來源： 中國科技網 作者： 陳磊
堅定不移謀創新•機制
目前，國家科技計劃和經費管理改革正在有序推進。其中一大舉措就是，“十二五”期間，科技部將全面強化課題承擔單位法人責任制，并將其作為科技計劃和經費管理改革的著力點，大力推動。
為什么要明晰責權關系、強化法人責任？加強國家科技計劃項目（課題）承擔單位法人責任總體要求是什么？科技部將出臺什么舉措保障課題承擔單位發揮好法人責任？為此，科技部相關司局負責人接受了科技日報記者的專訪。
科技日報：我們知道，國家科技計劃實施課題制，賦予了課題組較大的科研和經費自主權，這次為什么提出要增強項目（課題）承擔單位法人責任？國家科技計劃項目管理面臨哪些新的形勢和要求？
答：進一步發揮項目（課題）承擔單位的法人作用是加強科技計劃管理的必然要求。自2000年國家科技計劃全面實施課題制管理制度以后，課題成為科技計劃管理的基本單元，課題承擔單位就肩負起了落實法人作用、加強課題日常管理與服務的職責。“十一五”以來，國家科技計劃管理改革深入推進，通過明確項目實施各方責任，賦予課題組科研自主權，有效調動了科研人員的積極性和創造性，在保障國家科技計劃任務完成、促進科技成果產出和轉化應用方面發揮了重要作用。
近年來，隨著我國經濟社會發展對科技需求持續增加，創新復雜性增加，科研規模日益擴大，承擔科研任務單位的類型和結構多樣化，對科研活動的組織管理提出了新的更高的要求。課題實施更加需要在單位層面加強技術集成和統籌布局。國家科技計劃項目（課題）過程管理中，項目承擔單位占有重要地位，他們在了解項目研發信息、把握項目進度、加強資源整合、監督經費使用、促進技術轉移和成果轉化等方面具有明顯優勢。
但從“十一五”的情況看，一定程度上也出現了課題承擔單位管理弱化的問題，一些課題承擔單位對課題的服務和監管不到位，課題組各自為戰，經費使用方面隨意性比較大，在科學編制、合理調整課題預算方面也遇到了一些專業性的問題。
科研經費是國家公共財政資金，是納稅人的錢，管好用好經費，切實發揮出資金使用效益，是科技管理和財政管理部門的職責所在，是課題承擔單位的職責所在，也是科研經費使用者的責任和義務。
面對新形勢，迫切需要進一步完善國家科技計劃管理責任體系、強化計劃項目（課題）的過程管理。必須按照責權利相統一的原則，建立起一套權責明晰、各負其責、運轉高效的管理和問責機制，特別是要大力強化課題承擔單位的法人責任。
科技日報：加強國家科技計劃項目（課題）承擔單位法人責任總體要求是什么？
答：加強國家科技計劃項目（課題）承擔單位法人責任一是要堅持以人為本，二是要有利于調動各方積極性。
堅持以人為本，把保障科研活動順利進行作為計劃管理工作的根本出發點和落腳點，積極引導和鼓勵項目（課題）承擔單位按照服務支撐與管理監督并重的基本原則，加強申報立項階段的組織和指導，加強預算編制階段的咨詢和服務，加強組織實施階段的協調和支撐，加強經費使用過程中的審核和監督，加強結題驗收階段的檢驗和凝練，加強計劃成果的應用推廣和產業化，切實提高國家科技計劃項目管理的科學化水平。
加強項目（課題）承擔單位法人責任的根本目的，就是要充分調動項目（課題）研究和管理各方積極性。要通過加強承擔單位法人責任，進一步改進科研活動的氛圍和環境，優化科研力量布局和科技資源配置，充分調動和發揮承擔單位和科研人員的積極性、主動性和創造性；進一步建立和完善國家科技計劃責任機制，強化計劃過程管理，提升財政資金使用效益；進一步促進計劃統籌和成果集成，推動科技成果向現實生產力轉化。
科技日報：在國家科技計劃項目（課題）過程管理中，主要加強承擔單位哪些責任，發揮哪些作用？
答：落實課題承擔單位法人責任制，關鍵是單位要在課題管理和服務中發揮好五個方面作用。一是課題申報和立項中的組織指導作用，各單位要從國家科技計劃目標任務出發，結合自身情況，集成本單位優勢資源和科研力量，組織團隊申請項目，并組織本單位財務人員幫助課題組科學制定預算；二是在項目（課題）實施中的協調服務作用，各單位要嚴格按照課題合同任務書和預算書要求，配置相應資源，支持課題實施，同時督促檢查項目實施進度和效果，加強過程管理；三是在資產和成果管理中的統籌開放作用，各單位既要重視固定資產的管理，也要重視知識產權等無形資產的管理，特別要大力推動儀器設備的開放運行和科研成果的匯交共享，促進社會公益服務；四是在經費管理使用中的審核監督作用，各單位要加強財會核算和內部控制制度建設，切實保證專項資金規范運行；五是在課題管理全過程的支撐服務作用，各單位要創新體制機制，把科研管理和財務管理緊密結合起來，提高為科研人員服務的質量和水平。
國家科技計劃承擔單位要建立健全內部科研管理制度，加強科研管理機構和隊伍建設，著力提升制度建設能力、科研組織服務能力和財務管理能力，發揮好這五方面的作用。
科技日報：主要通過哪些措施來加強國家科技計劃項目（課題）承擔單位法人責任？
答：在這次國家科技計劃和經費管理改革中，建立了課題間接成本補償機制，而且大幅提高了間接費用的核定比例，對單位在組織課題實施過程中發生的間接成本給予充分補償，為保障課題承擔單位發揮好法人責任創造了有利條件。
為有效約束激勵承擔單位法人責任落實，營造一個良好的制度環境，科技部將會同有關部門，適時對法人單位承擔國家科技計劃項目（課題）實施情況進行績效評估，并將評估結果作為后續經費撥付的重要依據。科技部將加快建設國家科技計劃信用管理系統，科學記錄、管理和評價承擔單位信用信息，據此作為評價研發基礎的重要指標。信用優良的承擔單位，優先考慮參與國家科技計劃和國家創新基地建設。同時，對于拒不履行項目（課題）任務書中的約定責任造成一定損失，以及違規操作甚至存在科研不端行為的項目（課題）承擔單位，一經查實，視情節輕重采取通報批評、停止撥款、撤銷項目（課題），直到取消其1—3年項目申報資格的處罰措施。（記者 陳磊）
